保险资金运用是指保险企业在组织经济补偿历程中，将积聚的保险基金的暂时闲置部分，用于融资或投入，使资金增值的行为。为经济建设直接提给资金，同时增强保险企业经营的活力，扩大保险承保和偿付能力，降低保险费率，以更好地服务于被保险人。

（一）保险资金运用最根本的原因是由资金(资本)本身属性决定

资本只有在运动中才能增值。保险企业将暂时闲置的资金加以运用，以增加利润，这是资本自身的内在要求。

（二）保险资金运用是由保险业务自身性质决定

保险基金由于未来的补偿和给付，是货币形态的。在商品经济条件下，存在着通货膨胀问题。如果保险基金不能正常运用，不仅无法取得收益，连保值都难保证，势必影响保险人经济补偿职能的实施。

（三）保险资金运用是市场竞争的必然结果

保险市场竞争激烈，往往出现承保能力过剩，承保利润下降。保险人转向注重从保险资金运用中取得收益，争取投入利润。保险资金运用的结果，使保险人获得了平均利润，而被保险人也以低费率形式享受到保险资金运用的收益。

（一）安全性。安全性原则是保险资金运用的首要原则。因为保险基金是保险人对全体被保险人的负债。从数量上看，保险基金总量应与未来损失赔偿和保险给付的总量一致，若不能安全返还，必将影响保险企业的经济补偿能力。为保证保险资金运用的安全，保险人一定要做好投入预测，选择安全性较高的投入项目，以小额、短期、形式多样化来分散危机，增加投入的安全性。

（二）收益性。保险资金运用的紧要目的就是盈利。盈利能给保险人带来企业效益，增强保险企业的偿付能力。这就要求保险资金运用中选择高效益的投入项目，在一定危机限度内力求实现收益最大化。

（三）流动性。保险具备经济补偿的功能，保险事故的发生又具备随机性特点，这就要求保险资金运用保持足够的流动性，以便随时满足保险赔偿和给付的需要。保险人应根据区别业务对资金运用流动性的区别要求，选择恰当的投入项目。

以上三原则相互联系，相互制约。其中收益性是紧要目的，而安全性、流动性是资金运用盈利的基础。稳健的资金运用，应该首先保证资金的安全性和流动性，在此基础上努力追求资金运用的收益性。

（一）债券。债券是国家或企业信用的一种形式。按发行者区别分为公债和企业债。保险企业可针对区别业务的特点，投入于长期债券和短期债券。

（二）股票。股票一般分为普通股和优先股。优先股同时具备债券和普通股的特点，有固定的收益率，危机比普通股小，较适合保险投入。

（三）不动产。不动产投入在各国保险业中非常普遍。优点是便于对资产项目实行经营管理和控制，且盈利性和安全性较好，但流动性差，故各国保险法对其严加限制。

（四）贷款。保险人发放的贷款一般为抵押放款，即以不动产、有价证券或寿险保单为抵押的放款，安全性较好。

各国对资金运用的经营管理都比较严格，我国《保险法》对此也有相应的法律规范

（一）构成

保险企业可用来投入的资金有:

1．资本金

2．各种准备金

3．其他资金

（二）运用

1．由于保险资金的时间差和数量差，资本金和非寿险总准备金，以及寿险责任准备金一般可运用于长期投入。

2．非寿险的未到期责任准备金，经常收入的保险费和其他收入，一般可用于短期投入