私自购汇境外买房、“蚂蚁搬家”到境外投资上了黑名单

20日，国家外汇管理局发布关于外汇违规案例的通报。这是今年以来，外汇局首次通报部分违规典型案件。共计17个外汇违规案例被通报，5家银行、6家企业和6名个人收到了国家外汇局开出的罚单。

个人外汇违规成为监管重点

值得关注的是，在外汇违规案例中，个人外汇违规一直是外汇局关注的一个重点。而“骗汇”理由也让人大跌眼镜。

为去海外投资，2016年1月至2017年7月，广东籍孙某利用34名境内个人的个人年度购汇额度，将个人资金分拆购汇后汇往境外账户，非法转移资金合计244.62万美元，用于境外投资等。而当前个人年度购汇额度为等值5万美元。

为境外买房，2011年2月至2015年10月，浙江籍洪某向他人账户支付3.12亿元人民币。

而纵观去年，骗汇的理由还有：境外还赌债！

从今年案例看，处罚力度最大的个人当属浙江籍洪某私自买卖外汇案，洪某私自买卖外汇被罚2497万元，而去年国家外汇管理局通报的6次外汇违规案例中，36起个人违规金额总额才约为6500万元。

根据通报，2011年2月至2015年10月，洪某向他人账户支付3.12亿元人民币，私自购买外汇，用于在境外购买房产等。国家外汇管理局表示，该行为违反《个人外汇管理办法》第三十条，构成私自买卖外汇行为。根据《外汇管理条例》第四十五条，处以罚款2497万元人民币。对其实施“关注名单”管理，并纳入中国人民银行征信系统。

根据国家外汇管理局去年6次关于外汇违规案例的通报，2018年130起外汇违规案例中，36起为个人违规，个人的罚款总额为6551.17万元，其中出发金额最高的为浙江籍夏某非法买卖外汇案，其违规金额达14188.45万元，处罚金额为1418万元。

2018年部分违规典型案例中处罚金额排名前五案件（个人）

根据国家外汇管理局公布数据整理

分拆逃汇成个人违规重点

在去年以来个人受处罚的案件中可以发现，分拆逃汇是一个重点。

此次公布的违规案例中，因分拆逃汇，广东籍孙某被处罚83万元人民币。

由于当前我国对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理，年度总额为每人每年等值5万美元。于是很多人就会选择用“蚂蚁搬家”的方式化整为零，利用亲戚、朋友的额度换汇在海外置业等。

何为“蚂蚁搬家”？

外汇局此前在进一步完善个人结售汇业务管理通知中明确：

个人分拆结售汇行为主要具有以下特征：

境外同一个人或机构同日、隔日或连续多日将外汇汇给境内5个以上（含，下同）不同个人，收款人分别结汇。

5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别购汇后，将外汇汇给境外同一个人或机构。

5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别结汇后，将人民币资金存入或汇入同一个人或机构的人民币账户。

个人在7日内从同一外汇储蓄账户5次以上（含）提取接近等值1万美元外币现钞；或者5个以上个人同一日内，共同在同一银行网点，每人办理接近等值5000美元现钞结汇。

同一个人将其外汇储蓄账户内存款划转至5个以上直系亲属，直系亲属分别在年度总额内结汇；或者同一个人的5个以上直系亲属分别在年度总额内购汇后，将所购外汇划转至该个人外汇储蓄账户。

其他通过多人次、多频次规避限额管理的个人分拆结售汇行为。

在外汇局此次通报的案例中就指出，2016年1月至2017年7月，孙某利用34名境内个人的个人年度购汇额度，将个人资金分拆购汇后汇往境外账户，非法转移资金合计244.62万美元，用于境外投资等。

这种分拆结售汇的行为俗称“蚂蚁搬家”，值得注意的是，一旦被认定为是“蚂蚁搬家”就将被列入关注名单。

在个人购汇申请书上，对境内个人办理购汇业务也有明确要求：

个人购汇申请书中强调，对于存在违规行为的个人，外汇机关依法列入“关注名单”管理。

“关注名单”个人列入名单当年及之后两年不享有个人便利化额度，同时依法移送反洗钱调查。

企业逃汇案多发

转口贸易等为银行“重灾区”

另外，在外汇局通报的外汇违规案例中，也有不少银行和企业。

纵观近年来银行和企业外汇违规，分析人士指出，从案由来看，银行外汇违法违规的主要原因是未尽审核责任，业务重灾区依然为内保外贷业务和转口贸易业务。其中，此次南京银行(行情601009,诊股)、招商银行(行情600036,诊股)等“上榜”。

而企业的主要违规行为是逃汇。

关于防范内保外贷业务风险方面，业内人士表示 ，银行一方面应严格审核客户准入资质，做好尽职审查工作，另一方面，应落实境内企业的反担保，避免出现金额敞口。

防范转口贸易业务风险方面，业内人士表示，银行业务风险把控需做到以下几点：首先，在业务拓展中需正确处理创新与合规的关系，不要重业绩轻合规、重资金风险轻政策风险；其次，健全内控制度，若内控管理不到位，业务操作规程把关不严，将出现重大违规案件；再者，在外汇业务办理过程中，需要对合同真实性、条款合理性、贸易规律性、要素一致性等方面进行尽职调查，将真实性审核职责落到实处。